모르면 손해! 연말정산 절세 꿀팁 & 필수 체크리스트 7가지!

올해도 연말정산으로 13월의 월급을 받을 수 있을까요? 전략이 필요할 때입니다.

소득공제, 세액공제 항목만 잘 챙겨도 수십만 원 환급받는 건 어렵지 않습니다.

지금 바로 아래 7가지 체크리스트로 올해 연말정산 전략을 세워보세요.

1. 소득의 25% 사용 여부 확인

소득공제를 받기 위해선 총급여의 25% 이상을 사용해야 합니다. 이 기준을 넘기지 못하면 아무리 많은 금액을 사용해도 공제를 받을 수 없으므로 가장 먼저 체크해야 할 항목입니다.

신용카드는 공제율이 15%, 체크카드·현금영수증은 30%입니다. 연말로 갈수록 신용카드 대신 체크카드나 현금영수증으로 결제 비중을 늘리는 게 절세 전략입니다.

특히 총급여의 25%를 넘는 초과분에 대해선 공제율 차이가 확실하니, 10~12월엔 체크카드로 바꾸는 것도 고려해보세요.

연금저축은 연간 최대 400만 원(퇴직연금 포함 시 700만 원)까지 세액공제가 가능합니다. 만 55세 이후 연금 수령이 가능하다는 점에서 장기 절세 상품이기도 합니다.

16.5%~13.2% 세액공제율이 적용되니, 미리 가입해두면 세금 혜택과 노후 준비를 동시에 잡을 수 있습니다.

총급여 7,000만 원 이하이면서, 전용면적 85㎡ 이하 주택에서 월세를 지출한 경우 조건에 맞게 공제를 받을 수 있습니다.

연 최대 750만 원 한도 내에서 10~12%의 세액공제가 가능하며, 반드시 본인 명의로 계약 및 월세 지급이 증빙되어야 합니다.

기부금은 지출액의 최대 30%까지 공제받을 수 있으며, 공제율은 기부단체의 종류에 따라 다릅니다. 정치자금 기부나 종교단체 기부도 포함되며, 고액기부의 경우 초과분에 대해선 세액공제가 더욱 유리합니다.

의료비는 총급여의 3%를 초과한 부분에 대해 세액공제가 됩니다. 가족 구성원 중 누가 공제받는 것이 유리한지를 따져야 하는데, 소득이 낮은 가족이 공제를 받는 것이 유리할 수 있으니 가족 간 의료비 공제 전략도 중요합니다.

이직한 경우, 이전 회사에서 발급한 원천징수영수증을 현 직장에 제출해야 종합소득에 대해 정확한 연말정산이 이뤄집니다. 이를 놓치면 이중 과세가 되거나 환급을 놓칠 수 있으므로 꼭 확인하세요.

항목	조건	공제율/한도	주의사항
소득 사용률	총급여 25% 초과 사용	기준 초과 시만 공제 적용	25% 미만 시 공제 불가
카드 사용 구분	신용 15%, 체크/현금 30%	총 공제 한도 300만 원 등	하반기 체크카드 사용 권장
연금저축	연 400만 원까지	세액공제 13.2~16.5%	55세 이후 연금 수령 필수
월세 공제	총급여 7,000만 원 이하	최대 750만 원 한도	본인 명의 계약 필요
기부금 공제	종류에 따라 상이	최대 30%	기부 단체 구분 필수

올해 연말정산, 단순히 서류만 챙긴다고 끝나지 않습니다. 사용 비율, 항목별 공제 조건, 타이밍까지 모두 전략적으로 점검해야만 진짜 돌려받을 수 있어요. 위 체크리스트를 기반으로 지금이라도 가능한 항목을 추가하고, 가족 구성원과도 역할을 나눠 공제 최적화를 해보세요.

지금이 바로 세금 돌려받을 마지막 기회일 수도 있습니다!

소득공제는 과세표준 자체를 줄이는 방식이고, 세액공제는 산출된 세금에서 일정 금액을 차감하는 방식입니다. 일반적으로 세액공제가 더 유리한 구조입니다.

소득이 없다면 기본적으로 연말정산 환급은 어렵습니다. 그러나 가족 구성원의 부양가족으로 등록돼 의료비, 교육비 공제 등에 포함될 수 있습니다.

중도 퇴사자는 회사에서 퇴직 시점까지 간이세액으로 정산해줍니다. 이후 다른 소득이 없을 경우 다음 해 5월에 종합소득세 신고로 환급받을 수 있습니다.

총급여의 25%를 초과해 신용카드를 사용한 경우, 초과분에 대해서는 15%의 공제를 받을 수 있습니다. 다만 체크카드 사용보다 절세 효과는 낮습니다.

국세청 홈택스에서 ‘연말정산 미리보기 서비스’를 통해 예상 환급액, 공제 항목 등을 시뮬레이션할 수 있습니다.